Dodatkowe objaśnienia do rachunku przepływów środków pieniężnych
Na potrzeby sprawozdania z przepływów środków pieniężnych jako środki pieniężne i ich ekwiwalenty Grupa sklasyfikowała następujące aktywa finansowe:
| w tys. zł | 31.12.2022 | 31.12.2021 |
|---|---|---|
| Gotówka w kasie i środki na rachunkach w Banku Centralnym | 9 536 090 | 3 179 735 |
| Należności z tytułu lokat międzybankowych* | 288 219 | 192 509 |
| Dłużne papiery wyemitowane przez Skarb Państwa* | 4 406 780 | 0 |
| w tym: FVTOCI | 4 405 868 | 0 |
| w tym: przeznaczone do obrotu | 912 | 0 |
| Razem | 14 231 089 | 3 372 244 |
* aktywa finansowe z terminem zapadalności poniżej 3 miesięcy
Na potrzeby sprawozdania z przepływów środków pieniężnych przyjęto następującą klasyfikację rodzajów działalności:
- działalność operacyjna – obejmuje podstawowy zakres działalności związany ze świadczeniem usług przez jednostki Grupy, obejmujący działania mające na celu wygospodarowanie zysku, a niebędące działalnością inwestycyjną lub finansową,
- działalność inwestycyjna obejmuje czynności związane z nabywaniem i zbywaniem składników majątku trwałego w szczególności aktywów finansowych niesklasyfikowanych do kategorii przeznaczone do obrotu, akcji i udziałów w jednostkach podporządkowanych oraz rzeczowego majątku trwałego i wartości niematerialnych,
- działalność finansowa obejmuje działania związane z pozyskiwaniem środków w formie kapitałów bądź zobowiązań jak również obsługę źródeł finansowania.