24b. Rachunkowość zabezpieczeń z tytułu zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych
| Relacja zabezpieczająca |
Maksymalny termin wystąpienia przepływów pieniężnych, których wartość jest zabezpieczana |
|---|---|
| Zabezpieczenie zmienności przepływów pieniężnych generowanych przez portfel złotowych aktywów finansowych | 2026-11-05 |
| Zabezpieczenie zmienności przepływów pieniężnych generowanych przez portfel walutowych kredytów hipotecznych oraz finansujących je zobowiązań złotowych | 2025-01-07 |
| Zabezpieczenie wartości godziwej instrumentu dłużnego o stałej stopie procentowej | 2026-08-26 |
| Zabezpieczenie zmienności przepływów pieniężnych z tytułu przyszłych przychodów i kosztów odsetkowych denominowanych w walutach obcych | 2030-04-30 |
Nieefektywna część zmian wyceny instrumentów zabezpieczających ujęta w Rachunku zysków i strat w 2022 roku wyniosła -7 130 tys. zł.
(w 2021 roku było to odpowiednio -3 696 tys. zł)
(w 2021 roku było to odpowiednio -3 696 tys. zł)
Nieefektywna część zmian wyceny instrumentów zabezpieczających ujęta w Rachunku zysków i strat została zaprezentowana w nocie (8).