Załącznik nr 2
MSSF 9 / Artykuł 468-FL Porównanie funduszy własnych oraz współczynników kapitałowych i wskaźnika dźwigni finansowej z uwzględnieniem i bez uwzględnienia zastosowania rozwiązań przejściowych dotyczących MSSF 9 i analogicznych oczekiwanych strat kredytowych oraz z uwzględnieniem i bez uwzględnienia tymczasowego traktowania zgodnie z art. 468 rozporządzenia CRR (w tys. zł i w %)
| 31.12.2020 | 30.09.2020 | 30.06.2020 | 31.03.2020 | 31.12.2019 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Dostępny kapitał (kwoty) | |||||
| 1. Kapitał podstawowy Tier 1 (CET1) | 8 438 996 | 8 540 672 | 8 482 785 | 8 366 754 | 8 138 540 |
| 2. Kapitał podstawowy Tier 1 (CET1), gdyby nie stosowano rozwiązań przejściowych dotyczących MSSF 9 lub analogicznych oczekiwanych strat kredytowych | 8 227 534 | 8 313 505 | 8 351 872 | 8 254 239 | 8 017 832 |
| 2a. Kapitał podstawowy Tier 1, gdyby nie stosowano tymczasowego traktowania niezrealizowanych zysków i strat wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody zgodnie z art. 468 rozporządzenia CRR | 8 438 996 | 8 540 672 | 8 482 785 | 8 366 754 | 8 138 540 |
| 3. Kapitał Tier 1 | 8 438 996 | 8 540 672 | 8 482 785 | 8 366 754 | 8 138 540 |
| 4. Kapitał Tier 1, gdyby nie stosowano rozwiązań przejściowych dotyczących MSSF 9 lub analogicznych oczekiwanych strat kredytowych | 8 227 534 | 8 313 505 | 8 351 872 | 8 254 239 | 8 017 832 |
| 4a. Kapitał Tier 1, gdyby nie stosowano tymczasowego traktowania niezrealizowanych zysków i strat wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody zgodnie z art. 468 rozporządzenia CRR | 8 438 996 | 8 540 672 | 8 482 785 | 8 366 754 | 8 138 540 |
| 5. Łączny kapitał | 9 968 996 | 10 070 672 | 10 012 785 | 9 896 754 | 9 668 540 |
| 6. Łączny kapitał, gdyby nie stosowano rozwiązań przejściowych dotyczących MSSF 9 lub analogicznych oczekiwanych strat z tytułu kredytów | 9 757 534 | 9 843 505 | 9 881 272 | 9 784 239 | 9 547 832 |
| 6a. Łączny kapitał, gdyby nie stosowano tymczasowego traktowania niezrealizowanych zysków i strat wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody zgodnie z art. 468 rozporządzenia CRR | 9 968 996 | 10 070 672 | 10 012 785 | 9 896 754 | 9 668 540 |
| Aktywa ważone ryzykiem (kwoty) | |||||
| 7. Aktywa ważone ryzykiem ogółem | 51 138 003 | 50 305 396 | 50 007 068 | 50 675 012 | 48 124 585 |
| 8. Aktywa ważone ryzykiem ogółem, gdyby nie stosowano rozwiązań przejściowych dotyczących MSSF 9 lub analogicznych oczekiwanych strat z tytułu kredytów | 50 954 615 | 50 127 053 | 49 849 885 | 50 491 071 | 48 011 238 |
| Współczynniki kapitałowe | |||||
| 9. Kapitał podstawowy Tier 1 (jako procent kwoty ekspozycji na ryzyko) | 16,50% | 16,98% | 16,96% | 16,51% | 16,91% |
| 10. Kapitał podstawowy Tier 1 (jako procent kwoty ekspozycji na ryzyko), gdyby nie stosowano rozwiązań przejściowych dotyczących MSSF 9 lub analogicznych oczekiwanych strat z tytułu kredytów | 16,15% | 16,58% | 16,75% | 16,35% | 16,70% |
| 10a. Kapitał podstawowy Tier 1 (jako procent kwoty ekspozycji na ryzyko), gdyby nie stosowano tymczasowego traktowania niezrealizowanych zysków i strat wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody zgodnie z art. 468 rozporządzenia CRR | 16,50% | 16,98% | 16,96% | 16,51% | 16,91% |
| 11. Kapitał Tier 1 (jako procent kwoty ekspozycji na ryzyko) | 16,50% | 16,98% | 16,96% | 16,51% | 16,91% |
| 12. Kapitał Tier 1 (jako procent kwoty ekspozycji na ryzyko), gdyby nie stosowano rozwiązań przejściowych dotyczących MSSF 9 lub analogicznych oczekiwanych strat z tytułu kredytów | 16,15% | 16,58% | 16,75% | 16,35% | 16,70% |
| 12a. Kapitał Tier 1 (jako procent kwoty ekspozycji na ryzyko), gdyby nie stosowano tymczasowego traktowania niezrealizowanych zysków i strat wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody zgodnie z art. 468 rozporządzenia CRR | 16,50% | 16,98% | 16,96% | 16,51% | 16,91% |
| 13. Łączny kapitał (jako procent kwoty ekspozycji na ryzyyko) | 19,49% | 20,02% | 20,02% | 19,53% | 20,09% |
| 14. Łączny kapitał (jako procent kwoty ekspozycji na ryzyko), gdyby nie stosowano rozwiązań przejściowych dotyczących MSSF 9 lub analogicznych oczekiwanych strat z tytułu kredytów | 19,15% | 19,64% | 19,82% | 19,38% | 19,89% |
| 14a. Łączny kapitał (jako procent kwoty ekspozycji na ryzyko), gdyby nie stosowano tymczasowego traktowania niezrealizowanych zysków i strat wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody zgodnie z art. 468 rozporządzenia CRR | 19,49% | 20,02% | 20,02% | 19,53% | 20,09% |
| Wskaźnik dźwigni finansowej | |||||
| 15. Miara ekspozycji całkowitej składającej się na wskaźnik dźwigni | 101 643 044 | 105 926 315 | 105 676 689 | 104 668 999 | 100 317 830 |
| 16. Wskaźnik dźwigni finansowej | 8,30% | 8,06% | 8,03% | 7,99% | 8,11% |
| 17. Wskaźnik dźwigni finansowej, gdyby nie stosowano rozwiązań przejściowych dotyczących MSSF 9 lub analogicznych oczekiwanych strat z tytułu kredytów | 8,13% | 7,88% | 7,91% | 7,89% | 8,00% |
| 17a. Wskaźnik dźwigni finansowej, gdyby nie stosowano tymczasowego traktowania niezrealizowanych zysków i strat wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody zgodnie z art. 468 rozporządzenia CRR | 8,30% | 8,06% | 8,03% | 7,99% | 8,11% |