| Aktywa ważone ryzykiem | Minimalne wymogi kapitałowe | |||||
| 31.12.2020 | 30.09.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | |||
| CRR | 1 | Ryzyko kredytowe (bez CCR) | 45 068 197 | 44 329 754 | 43 082 326 | 3 605 456 |
| Art. 438cd | 2 | w tym metoda standardowa | 34 010 456 | 33 594 634 | 34 089 757 | 2 720 836 |
| Art. 438cd | 3 | w tym metoda podstawowa IRB (FIRB) | ||||
| Art. 438cd | 4 | w tym metoda zaawansowana IRB (AIRB) | 11 057 741 | 10 735 119 | 8 992 569 | 884 619 |
| Art. 438d | 5 | w tym ekspozycje kapitałowe IRB w metodzie prostej lub IMA | ||||
| Art. 107 Art. 438cd | 6 | CCR | 291 654 | 256 332 | 120 023 | 23 332 |
| Art. 438cd | 7 | w tym metoda mark-to-market | 231 864 | 194 204 | 75 090 | 18 549 |
| Art. 438cd | 8 | w tym metoda oryginalnej ekspozycji | ||||
| 9 | w tym metoda standardowa | |||||
| 10 | w tym metoda modeli wewnętrznych (IMM) | |||||
| Art. 438cd | 11 | w tym kwota ekspozycjiz tyt. udziału w funduszu default CCP | ||||
| Art. 438cd | 12 | w tym CVA | 59 790 | 62 128 | 44 933 | 4 783 |
| Art. 438e | 13 | Ryzyko rozliczenia | ||||
| Art. 449oi | 14 | Sekurytyzacja w księdze bankowej (po ograniczeniu) | ||||
| 15 | w tym metoda IRB | |||||
| 16 | w tym metoda formuły nadzorczej (SFA) | |||||
| 17 | w tym metoda wewnętrznej oceny (IAA) | |||||
| 18 | w tym metoda standardowa | |||||
| Art. 438e | 19 | Ryzyko rynkowe | 333 154 | 354 845 | 302 494 | 26 652 |
| 20 | w tym metoda standardowa | 333 154 | 354 845 | 302 494 | 26 652 | |
| 21 | w tym metoda modeli wewnętrznych | |||||
| Art. 438e | 22 | Duże ekspozycje | ||||
| Art. 438f | 23 | Ryzyko operacyjne | 4 782 941 | 4 782 941 | 4 086 613 | 382 635 |
| 24 | w tym metoda wskaźnika bazowego | |||||
| 25 | w tym metoda standardowa | 4 782 941 | 4 782 941 | 4 086 613 | 382 635 | |
| 26 | w tym metoda zaawansowanego pomiaru | |||||
| Art. 437.2, Art. 48, Art. 60 | 27 | Kwoty poniżej progu dla odliczenia (podlegające wadze ryzyka 250%) | 662 058 | 581 524 | 533 129 | 52 965 |
| Art. 500 | 28 | Korekta dla dolnej granicy | ||||
| 29 | Razem | 51 138 003 | 50 305 396 | 48 124 585 | 4 091 040 | |
Wymogi kapitałowe według klas ekspozycji i rodzajów ryzyka
Grupa i Bank obliczają łączną kwotę ekspozycji na ryzyko oraz spełniają wymogi w zakresie funduszy własnych zgodnie z art. 92 CRR.
Według stanu dzień na 31 grudnia 2020 r., łączna kwota ekspozycji na ryzyko jest obliczana jako suma następujących pozycji:
- Ekspozycji ważonych ryzykiem dla ryzyka kredytowego i ryzyka rozmycia obliczonych zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów dla ekspozycji detalicznych wobec klientów indywidualnych zabezpieczonych na nieruchomościach mieszkalnych (RRE) i odnawialnych ekspozycji detalicznych (QRRE) oraz obliczonych zgodnie z metodą standardową dla pozostałych portfeli
- Wymogów w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka rozliczenia oraz dostawy
z późniejszym terminem rozliczenia. - Wymogów w zakresie funduszy własnych w odniesieniu do działalności zaliczanej do portfela handlowego dla ryzyka pozycji i dużych ekspozycji przekraczających limity określone w art. 395-401 CRR
- Wymogów w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka rynkowego dla ryzyka walutowego, ryzyka rozliczenia i ryzyka cen towarów
- Wymogów w zakresie funduszy własnych w odniesieniu do ryzyka korekty wyceny kredytowej
- Wymogów w zakresie funduszy własnych w odniesieniu do ryzyka operacyjnego
- Ekspozycji ważonych ryzykiem w odniesieniu do ryzyka kredytowego kontrahenta.
Kwoty ekspozycji na ryzyko oraz wymogi kapitałowe, ujawniane zgodnie z art. 438.c-f CRR, przedstawia poniższa tabela.
W perspektywie rocznej, łączne aktywa ważone ryzykiem (RWA) zwiększyły się o 6,3% (o ok. 3 mld zł). Dominujący wpływ na tą zmianę miał wzrost RWA na ryzyko kredytowe (76% łącznej zmiany RWA) i na ryzyko operacyjne (23% łącznej zmiany RWA). W ramach ryzyka kredytowego, RWA na ekspozycje wobec klientów detalicznych wzrosły o prawie 7%, przy stabilizacji RWA na ekspozycje wobec przedsiębiorstw i wyraźnym wzroście RWA na inne ekspozycje (o ok. 20%). W tej grupie ekspozycji największe zmiany to zwiększenie aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego (o ok. 290 mln zł) oraz RWA związane z Rozporządzeniem UE 2020/873 zmieniające rozporządzenia (UE) nr 575/2013 i (UE) 2019/876 w odniesieniu do niektórych dostosowań w odpowiedzi na pandemię COVID-19, w kwocie ok. 183 mln zł. RWA na inne rodzaje ryzyka – poza ryzykiem operacyjnym – mają niewielkie znaczenie. Analizę zmian RWA zaprezentowano w poniższej Tabeli 10.
| Pozycja | Zmiana | Zmiana roczna |
| roczna w 2020 (w mln zł) | w 2020 (w %) | |
| RWA razem, w tym: | 3 013 | 6,3% |
| RWA ryzyko kredytowe (łącznie z CCR)*) | 2 272 | 5,2% |
| w tym RWA na ekspozycje detaliczne | 1 689 | 6,8% |
| w tym RWA na ekspozycje wobec przedsiębiorstw | (37) | -0,2% |
| w tym RWA na pozostałe ekspozycje | 620 | 20,2% |
| RWA ryzyko rynkowe | 31 | 10,1% |
| RWA CVA **) | 15 | 33,1% |
| RWA ryzyko operacyjne | 696 | 17,0% |
*CCR - ryzyko kredytowe kontrahenta
**CVA - korekta wyceny kredytowej
**CVA - korekta wyceny kredytowej
Poniższa tabela prezentuje zaś przepływy aktywów ważonych ryzykiem dotyczące ekspozycji na ryzyko kredytowe w metodzie IRB, co odnosi się do ekspozycji detalicznych wobec klientów indywidualnych zabezpieczonych na nieruchomościach mieszkalnych (RRE) i odnawialnych ekspozycji detalicznych (QRRE). Informacja ta jest ujawniana zgodnie z art. 438.d CRR.
| Data: 31.12.2020 (bieżący okres), 30.09.2020r. (poprzedni okres), w tys. zł | ||
| Kwoty RWA | Wymogi kapitałowe | |
| 1. RWA na koniec poprzedniego okresu | 10 735 119 | 858 810 |
| 2. Wielkość aktywów | 278 861 | 22 309 |
| 3. Jakość aktywów | (34 503) | (2 760) |
| 4. Zmiany modeli | 0 | 0 |
| 5. Metodyka i polityka | 0 | 0 |
| 6. Przejęcia i sprzedaże | 0 | 0 |
| 7. Zmiany kursów wymiany walut | 83 189 | 6 655 |
| 8. Inne | (4 924) | (394) |
| 9. RWA na koniec bieżącego okresu | 11 057 741 | 884 619 |
| Dotyczy ekspozycji detalicznych wobec klientów indywidualnych zabezpieczonych na nieruchomościach mieszkalnych (RRE) i odnawialnych ekspozycji detalicznych (QRRE). | ||
Tabela EU INS1 – Nieodliczane udziały w zakładach ubezpieczeniowych
Z uwagi na fakt, że Bank nie posiada instrumentów funduszy własnych zakładu ubezpieczeń, zakładu reasekuracji lub ubezpieczeniowej spółki holdingowej i nie uzyskał zezwolenia zgodnie z art. 49 ust. 1 CRR, Tabela EU INS1 (EBA/GL/2016/11) nie jest prezentowana.