Wymogi kapitałowe według klas ekspozycji i rodzajów ryzyka

Grupa i Bank obliczają łączną kwotę ekspozycji na ryzyko oraz spełniają wymogi w zakresie funduszy własnych zgodnie z art. 92 CRR.

Według stanu dzień na 31 grudnia 2019 r., łączna kwota ekspozycji na ryzyko jest obliczana jako suma następujących pozycji:

Ekspozycji ważonych ryzykiem dla ryzyka kredytowego i ryzyka rozmycia obliczonych zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów dla ekspozycji detalicznych wobec klientów indywidualnych zabezpieczonych na nieruchomościach mieszkalnych (RRE) i odnawialnych ekspozycji detalicznych (QRRE) oraz obliczonych zgodnie z metodą standardową dla pozostałych portfeli
Wymogów w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka rozliczenia oraz dostawy
z późniejszym terminem rozliczenia.
Wymogów w zakresie funduszy własnych w odniesieniu do działalności zaliczanej do portfela handlowego dla ryzyka pozycji i dużych ekspozycji przekraczających limity określone w art. 395-401 CRR
Wymogów w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka rynkowego dla ryzyka walutowego, ryzyka rozliczenia i ryzyka cen towarów
Wymogów w zakresie funduszy własnych w odniesieniu do ryzyka korekty wyceny kredytowej
Wymogów w zakresie funduszy własnych w odniesieniu do ryzyka operacyjnego
Ekspozycji ważonych ryzykiem w odniesieniu do ryzyka kredytowego kontrahenta.

Kwoty ekspozycji na ryzyko oraz wymogi kapitałowe, ujawniane zgodnie z art. 438.c-f CRR, przedstawia poniższa tabela.

			Aktywa ważone ryzykiem			Minimalne wymogi kapitałowe
			31.12.2019	31.12.2018	30.09.2019	31.12.2019
CRR	1	Ryzyko kredytowe (bez CCR)	43 082 326	31 504 636	42 076 057	3 446 586
Art. 438cd	2	w tym metoda standardowa	34 089 757	21 944 694	33 062 801	2 727 181
Art. 438cd	3	w tym metoda podstawowa IRB (FIRB)
Art. 438cd	4	w tym metoda zaawansowana IRB (AIRB)	8 992 569	9 559 942	9 013 256	719 406
Art. 438d	5	w tym ekspozycje kapitałowe IRB w metodzie prostej lub IMA
Art. 107 Art. 438cd	6	CCR	120 023	125 118	219 322	9 602
Art. 438cd	7	w tym metoda mark-to-market	75 090	81 432	159 105	6 007
Art. 438cd	8	w tym metoda oryginalnej ekspozycji
	9	w tym metoda standardowa
	10	w tym metoda modeli wewnętrznych (IMM)
Art. 438cd	11	w tym kwota ekspozycjiz tyt. udziału w funduszu default CCP
Art. 438cd	12	w tym CVA	44 933	43 686	60 217	3 595
Art. 438e	13	Ryzyko rozliczenia
Art. 449oi	14	Sekurytyzacja w księdze bankowej (po ograniczeniu)
	15	w tym metoda IRB
	16	w tym metoda formuły nadzorczej (SFA)
	17	w tym metoda wewnętrznej oceny (IAA)
	18	w tym metoda standardowa
Art. 438e	19	Ryzyko rynkowe	302 494	253 788	304 179	24 200
	20	w tym metoda standardowa	302 494	253 788	304 179	24 200
	21	w tym metoda modeli wewnętrznych
Art. 438e	22	Duże ekspozycje
Art. 438f	23	Ryzyko operacyjne	4 086 613	3 913 781	5 198 300	326 929
	24	w tym metoda wskaźnika bazowego		2 311
	25	w tym metoda standardowa	4 086 613	3 911 470	5 198 300	326 929
	26	w tym metoda zaawansowanego pomiaru
Art. 437.2, Art. 48, Art. 60	27	Kwoty poniżej progu dla odliczenia (podlegające wadze ryzyka 250%)	533 129	838 216	518 855	42 650
Art. 500	28	Korekta dla dolnej granicy
	29	Razem	48 124 585	36 635 539	48 316 713	3 849 967

W perspektywie rocznej, łączne aktywa ważone ryzykiem (RWA) zwiększyły się o 31% (o ok. 11,5 mld zł). Dominujący wpływ na tą zmianę miał wzrost RWA na ryzyko kredytowe (98% łącznej zmiany RWA), w tym włączenie portfela kredytowego byłego Eurobanku (RWA w kwocie ok. 8,4 mld. zł). W ramach RWA na ryzyko kredytowe, w największym stopniu wzrosły ekspozycje wobec klientów detalicznych (75% łącznej zmiany RWA ryzyko kredytowe) i ekspozycje wobec przedsiębiorstw (15% tej zmiany). RWA na inne rodzaje ryzyka mają mniejsze znaczenie. Analizę zmian RWA zaprezentowano w poniższej Tabeli 10.

Pozycja	Zmiana roczna w 2019 (w mln zł)	Zmiana roczna w 2019 (w %)
RWA razem, w tym:	11 489	31%
RWA ryzyko kredytowe (łącznie z CCR) *	11 266	35%
w tym RWA na ekspozycje detaliczne	8 497	52%
w tym RWA byłego Eurobanku	8 392
w tym RWA na ekspozycje wobec przedsiębiorstw	1 674	12%
w tym RWA na pozostałe ekspozycje	1 095	56%
RWA ryzyko rynkowe	49	19%
RWA CVA **	1	3%
RWA ryzyko operacyjne	173	4%

* CCR - ryzyko kredytowe kontrahenta
** CVA - korekta wyceny kredytowej

Poniższa tabela prezentuje zaś przepływy aktywów ważonych ryzykiem dotyczące ekspozycji na ryzyko kredytowe w metodzie IRB, co odnosi się do ekspozycji detalicznych wobec klientów indywidualnych zabezpieczonych na nieruchomościach mieszkalnych (RRE) i odnawialnych ekspozycji detalicznych (QRRE). Informacja ta jest ujawniana zgodnie z art. 438.d CRR.

Data: 31.12.2019 (bieżący okres), 30.09.2019r. (poprzedni okres), w tys. zł

		Kwoty RWA	Wymogi kapitałowe
1	RWA na koniec poprzedniego okresu	9 013 256	721 060
2	Wielkość aktywów	339 210	27 137
3	Jakość aktywów	-256 635	-20 531
4	Zmiany modeli
5	Metodyka i polityka
6	Przejęcia i sprzedaże
7	Zmiany kursów wymiany walut	-112 795	-9 024
8	Inne	9 532	763
9	RWA na koniec bieżącego okresu	8 992 569	719 406

Dotyczy ekspozycji detalicznych wobec klientów indywidualnych zabezpieczonych na nieruchomościach mieszkalnych (RRE) i odnawialnych ekspozycji detalicznych (QRRE).

Tabela EU INS1 – Nieodliczane udziały w zakładach ubezpieczeniowych

Z uwagi na fakt, że Bank nie posiada instrumentów funduszy własnych zakładu ubezpieczeń, zakładu reasekuracji lub ubezpieczeniowej spółki holdingowej i nie uzyskał zezwolenia zgodnie z art. 49 ust. 1 CRR, Tabela EU INS1 (EBA/GL/2016/11) nie jest prezentowana.

Poprzedni temat

Zakres stosowania CRR i fundusze własne

Następny temat

Kapitał wewnętrzny