Bank dokonał wyliczenia wskaźnika dźwigni na poziomie skonsolidowanym, według stanu na 31.12.2018 r. w oparciu o rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013, Rozporządzenia Delegowanego Komisji (UE) 2015/62 z dnia 10.10.2014 r. oraz Rozporządzenia PE i Rady UE 2017/2395 z 12.12.2017 r. zmieniającego rozporządzenie (UE) nr 575/2013 w odniesieniu do rozwiązań przejściowych dotyczących złagodzenia wpływu złagodzenia wpływu wprowadzenia MSSF 9 na fundusze własne oraz dotyczących traktowania jako duże ekspozycje niektórych ekspozycji wobec podmiotów sektora publicznego denominowanych w walucie krajowej dowolnego państwa członkowskiego, w odniesieniu do wskaźnika dźwigni.
Wartość wskaźnika dźwigni na 31.12.2018 r. w Grupie wynosiła 8,78% przy zastosowaniu definicji przejściowej kapitału Tier 1 oraz 8,62% przy zastosowaniu w pełni wprowadzonej definicji kapitału Tier 1.
Grupa przy obliczeniu wskaźnika dźwigni nie stosuje odstępstw określonych w art. 499. 2 i 3 CRR. Wskaźnik dźwigni jest kalkulowany zarówno w odniesieniu do kapitału Tier 1, jak i według definicji przejściowej kapitału Tier 1.
Podział miary ekspozycji całkowitej używanej we wskaźniku dźwigni i wartości wskaźnika dźwigni na 31.12.2018 r przedstawia poniższa tabela:
Tabela 39 Podział miary ekspozycji całkowitej i wartość wskaźnika dźwigni na 31.12.2018 r. (w tys. zł i %)
| Wartość i podział ekspozycji całkowitej zgodnie używanej we wskaźniku dźwigni |
Wartość |
| Transakcje finansowania papierów wartościowych, ekspozycja zgodnie z art. 429 ust. 5 i art. 429 ust. 8 CRR |
250 247 |
| Instrumenty pochodne: aktualny koszt odtworzenia |
204 893 |
| Instrumenty pochodne: kwota narzutu obliczona metodą wyceny według wartości rynkowej |
122 859 |
| Pozycje pozabilansowe o współczynniku konwersji 10% zgodnie z art. 429 ust. 10 CRR |
834 873 |
| Pozycje pozabilansowe o współczynniku konwersji 20% zgodnie z art. 429 ust. 10 CRR |
195 763 |
| Pozycje pozabilansowe o współczynniku konwersji 50% zgodnie z art. 429 ust. 10 CRR |
32 692 |
| Pozycje pozabilansowe o współczynniku konwersji 100% zgodnie z art. 429 ust. 10 CRR |
293 374 |
| Inne aktywa |
80 980 066 |
| Odliczona kwota aktywów – kapitał Tier I – w pełni wprowadzona definicja |
-522 766 |
| Odliczona kwota aktywów – kapitał Tier I – definicja przejściowa |
-380 748 |
| Łączne eskpozycje wskaźnika dźwigni – przy zastosowaniu w pełni wprowadzonej definicji kapitału Tier I |
82 392 002 |
| Łączne eskpozycje wskaźnika dźwigni – przy zastosowaniu definicji przejściowej kapitału Tier I |
82 534 020 |
| Kapitał Tier I – w pełni wprowadzona definicja |
7 100 971 |
| Kapitał Tier I – definicja przejściowa |
7 242 989 |
| Wskaźnik dźwigni – wykorzystując w pełni wprowadzoną definicję Kapitału Tier 1 |
8,62% |
| Wskaźnik dźwigni – wykorzystując definicję przejściową Kapitału Tier 1 |
8,78% |
Grupa nie stosuje kwot wyłączonych z ekspozycji całkowitej zgodnie z CRR 429.11.
Przy obecnie przyjętych założeniach Strategii Ryzyka i biorąc pod uwagę coroczną ocenę istotności rodzajów ryzyka, Grupa ocenia ryzyko nadmiernej dźwigni finansowej jako nieistotne, nie opracowano więc desygnowanych procedur w tym obszarze.
W poniższej tabeli zaprezentowano kształtowanie się wskaźnika dźwigni w ciągu 2018 roku. Jego poziom znajduje się na zadawalającym poziomie, przy niewielkich zmianach, nie jest więc uzasadniony opis czynników wpływających na zmiany jego wielkości.
Tabela 40 Wartość wskaźnika dźwigni w kwartałach 2018 r. (w %)
| Wskaźnik dźwigni |
31.03.2018 |
30.06.2018 |
30.09.2018 |
31.12.2018 |
| Wskaźnik dźwigni – wykorzystując w pełni wprowadzoną definicję Kapitału Tier 1 |
9,64% |
9,59% |
9,44% |
8,62% |
| Wskaźnik dźwigni – wykorzystując definicję przejściową Kapitału Tier 1 |
9,81% |
9,78% |
9,62% |
8,78% |
