POPRZEDNIA
Zakres stosowania CRR i fundusze własne
Wymogi kapitałowe według klas ekspozycji i rodzajów ryzyka
Grupa i Bank obliczają łączną kwotę ekspozycji na ryzyko oraz spełniają wymogi w zakresie funduszy własnych zgodnie z art. 92 CRR.
Według stanu dzień na 31 grudnia 2017 r., łączna kwota ekspozycji na ryzyko jest obliczana jako suma następujących pozycji:
- Ekspozycji ważonych ryzykiem dla ryzyka kredytowego i ryzyka rozmycia obliczonych zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów dla ekspozycji detalicznych wobec klientów indywidualnych zabezpieczonych na nieruchomościach mieszkalnych (RRE) i odnawialnych ekspozycji detalicznych (QRRE) oraz obliczonych zgodnie z metodą standardową dla pozostałych portfeli
- Wymogów w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka rozliczenia oraz dostawy z późniejszym terminem rozliczenia.
- Wymogów w zakresie funduszy własnych w odniesieniu do działalności zaliczanej do portfela handlowego dla ryzyka pozycji i dużych ekspozycji przekraczających limity określone w art. 395-401 CRR
- Wymogów w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka rynkowego dla ryzyka walutowego, ryzyka rozliczenia i ryzyka cen towarów
- Wymogów w zakresie funduszy własnych w odniesieniu do ryzyka korekty wyceny kredytowej
- Wymogów w zakresie funduszy własnych w odniesieniu do ryzyka operacyjnego
- Ekspozycji ważonych ryzykiem w odniesieniu do ryzyka kredytowego kontrahenta.
Kwoty ekspozycji na ryzyko oraz wymogi kapitałowe, ujawniane zgodnie z art. 438.c-f CRR, przedstawia poniższa tabela.
[EU OV1] Przegląd aktywów ważonych ryzykiem (tys. PLN)
| RWA’s | Minimalne wymogi kapitałowe | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 2017 | 2016 | 2017 | |||
| 1 | Ryzyko kredytowe (bez CCR) | 27 289 653 | 23 842 589 | 2 183 172 | |
| Art. 438cd | 2 | w tym metoda standardowa | 18 735 645 | 16 606 159 | 1 498 852 |
| Art. 438cd | 3 | w tym metoda podstawowa IRB (FIRB) | |||
| Art. 438cd | 4 | w tym metoda zaawansowana IRB (AIRB) | 8 554 008 | 7 236 430 | 684 321 |
| Art. 438d | 5 | w tym ekspozycje kapitałowe IRB w metodzie prostej lub IMA | |||
| Art. 107 Art. 438cd | 6 | CCR | 223 875 | 400 413 | 17 910 |
| Art. 438cd | 7 | w tym metoda mark-to-market | 147 884 | 222 283 | 11 831 |
| Art. 438cd | 8 | w tym metoda oryginalnej ekspozycji | |||
| 9 | w tym metoda standardowa | ||||
| 10 | w tym metoda modeli wewnętrznych (IMM) | ||||
| Art. 438cd | 11 | w tym kwota ekspozycji z tyt. udziału w funduszu default CCP |
|||
| Art. 438cd | 12 | w tym CVA | 75 991 | 178 130 | 6 079 |
| Art. 438e | 13 | Ryzyko rozliczenia | |||
| Art. 449oi | 14 | Sekurytyzacja w księdze bankowej (po ograniczeniu) | |||
| 15 | w tym metoda IRB | ||||
| 16 | w tym metoda formuły nadzorczej (SFA) | ||||
| 17 | w tym metoda wewnętrznej oceny (IAA) | ||||
| 18 | w tym metoda standardowa | ||||
| Art. 438e | 19 | Ryzyko rynkowe | 228 878 | 292 788 | 18 310 |
| 20 | w tym metoda standardowa | 228 878 | 292 788 | 18 310 | |
| 21 | w tym metoda modeli wewnętrznych | ||||
| Art. 438e | 22 | Duże ekspozycje | |||
| Art. 438f | 23 | Ryzyko operacyjne | 3 667 260 | 3 487 204 | 293 381 |
| 24 | w tym metoda wskaźnika bazowego | ||||
| 25 | w tym metoda standardowa | 3 667 260 | 3 487 204 | 293 381 | |
| 26 | w tym metoda zaawansowanego pomiaru | ||||
| Art. 437.2, Art. 48, Art. 60 | 27 | Kwoty poniżej progów dla odliczenia (podlegające wadze ryzyka 250%) | 718 105 | 697 842 | 57 448 |
| 28 | Inne pozycje (obciążone 100% i 150% wagą ryzyka) |
565 869 | 506 657 | 45 270 | |
| Art. 500 | 29 | Korekta dla dolnej granicy (Floor regulacyjny) | 7 503 110 | ||
| 30 | Kwota razem | 32 693 640 | 36 730 604 | 2 615 491 | |
W perspektywie rocznej, łączne aktywa ważone ryzykiem zmniejszyły się o 11% (o ok. 4,0 mld zł). Głównym czynnikiem wpływającym na ten spadek było przedstawione w rozdziale 3 zniesienie Floora regulacyjnego (wiersz 29 w Tabeli 10) w lipcu 2017 roku (zmniejszenie RWA o 5,5 mld z). Jednocześnie RWA na różne rodzaje ryzyka zwiększyło się o ok. 3,5 mld. zł, w tym RWA na ryzyko kredytowe wzrosło również o ok. 3,5 mld. zł, przy wzajemnie znoszących się zmianach RWA na inne rodzaje ryzyka. Analiza rocznych zmian RWA przedstawia poniższa tabela 11.
Analiza głównych zmian RWA w 2017 roku (mld PLN)
| Pozycja | Zmiana w 2017 roku |
|---|---|
| RWA razem, w tym: | -4 037 |
| Zniesienie Floora nadzorczego | -7 503 |
| RWA bez Floora, w tym: | 3 466 |
| RWA ryzyko kredytowe (bez CCR) | 3 447 |
| RWA ryzyko rynkowe | -64 |
| RWA ryzyko operacyjne | 180 |
| CCR łącznie z CVA | -177 |
| Inne aktywa (kapitałowe, wysokiego ryzyka, inne) | 79 |
Tabela EU INS1 – Nieodliczane udziały w zakładach ubezpieczeniowych
Z uwagi na fakt, że Bank nie posiada instrumentów funduszy własnych zakładu ubezpieczeń, zakładu reasekuracji lub ubezpieczeniowej spółki holdingowej i nie uzyskał zezwolenia zgodnie z art. 49 ust. 1 CRR, Tabela EU INS1 (EBA/GL/2016/11) nie jest prezentowana.