POPRZEDNIA
Ryzyko operacyjne
Tabela EU MRA – Jakościowe wymogi dotyczące ujawniania informacji związanych z ryzykiem rynkowym
Informacje jakościowe dotyczące ryzyka rynkowego są ujawniane w Raporcie Finansowym (rozdział 8) i Sprawozdaniu Zarządu, zgodnie z wymogami Tabeli EU MRA Jakościowe wymogi dotyczące ujawniania informacji związanych z ryzykiem rynkowym (EBA/GL/2016/11) [art. 445].
Grupa stosuje metody standardowe dla wyliczania wymogów kapitałowych na różne podrodzaje ryzyka rynkowego. W Grupie wystąpiły wymogi w zakresie funduszy własnych na ryzyko specyficzne instrumentów dłużnych oraz ryzyko ogólne stopy procentowej. Ekspozycja na ryzyko rynkowe nie była istotna. Wymogi kapitałowe z tego tytułu stanowiły ok. 1% sumy wymogów kapitałowych na 31.12.2017 r.
Ekspozycja ważona ryzykiem oraz wymogi w zakresie funduszy własnych na ryzyko rynkowe przedstawia poniższa tabela.
RWA | Wymogi kapitałowe | ||
---|---|---|---|
1 | Ryzyko stopy procentowej (ogólne i szczególne) | 228 878 | 18 310 |
2 | Ryzyko kapitałowe (ogólne i szczególne) | ||
3 | Ryzyko wymiany walutowej | ||
4 | Ryzyko towarów | ||
Opcje | |||
5 | Metoda uproszczona | ||
6 | Metoda Delta-plus | ||
7 | Metoda scenariuszy | ||
8 | Sekurytyzacja (ryzyko szczególne) | ||
9 | Razem | 228 878 | 18 310 |
Wymogi kapitałowe z tytułu ryzyka rozliczenia/dostawy oraz limitu dużych ekspozycji przekraczających limity nie występowały na 31.12.2017 r.
Tabela EU MRB –Wymogi dla instytucji stosujących metodę modeli wewnętrznych, dotyczące ujawniania informacji jakościowych
Tabela EU MR2-A – Ryzyko rynkowe w ramach metody modeli wewnętrznych
Tabela EU MR2-B – Zestawienie przepływów aktywów ważonych ryzykiem dla ekspozycji na ryzyko rynkowe w ramach metody modeli wewnętrznych
Tabela EU MR3 – Wartości metody modeli wewnętrznych dla portfeli handlowych
Tabela EU MR4 – Porównanie szacunkowej wartości zagrożonej z zyskami /stratami
Informacje wymienione w powyżej wskazanych tabelach nie są prezentowane, gdyż Bank nie stosuje modeli wewnętrznych wyliczania wymogów kapitałowych dla ryzyka rynkowego.
Według stanu na 31 grudnia 2017 r. Grupa posiadała ekspozycje kapitałowe nie klasyfikowane do portfela handlowego o łącznej wartości bilansowej 50 091 tys. zł. Przyjęte metody wyceny, klasyfikację w bilansie oraz efekt wyceny do wartości godziwej przedstawia poniższa tabela (Art. 447):
Klasyfikacja bilansowa | Metoda wyceny | Wartość bilansowa | Efekt wyceny ujęty w kapitale z aktualizacji wyceny |
---|---|---|---|
Akcje i udziały dostępne do sprzedaży | Modele wyceny dla akcji i udziałów niekwotowanych na aktywnym rynku | 20 130 | 0 |
Akcje i udziały dostępne do sprzedaży | Wartość godziwa wyliczana na bazie kwotowań aktywnego rynku | 29 961 | 7 109 |
Najistotniejsze z punktu widzenia wartości bilansowych, ekspozycje w papiery kapitałowe Grupy według stanu na 31 grudnia 2017 r., wraz z przypisaniem celów strategicznych przedstawiały się następująco:
W analizowanym okresie (rok 2017) Grupa:
Informacje w zakresie ekspozycji na ryzyko stopy procentowej przypisane pozycjom nieuwzględnionym w portfelu handlowym zostały przedstawione w Rocznym Raporcie Finansowym, w części dotyczącej zarządzania ryzykiem rynkowym, w rozdziale na temat zarządzania ryzykiem finansowym (Art. 448).