POPRZEDNIA
Ryzyko rynkowe i inne rodzaje ryzyka
Dźwignia finansowa
Bank dokonał wyliczenia wskaźnika dźwigni na poziomie skonsolidowanym, według stanu na 31.12.2017 r. w oparciu o rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013, oraz Rozporządzenia Delegowanego Komisji (UE) 2015/62 z dnia 10.10.2014 r. w odniesieniu do wskaźnika dźwigni.
Wartość wskaźnika dźwigni na 31.12.2017 r. w Grupie wynosiła 8,94% przy zastosowaniu definicji przejściowej kapitału Tier 1 oraz 8,88% przy zastosowaniu w pełni wprowadzonej definicji kapitału Tier 1.
Grupa przy obliczeniu wskaźnika dźwigni nie stosuje odstępstw określonych w art. 499. 2 i 3 CRR. Wskaźnik dźwigni jest kalkulowany zarówno w odniesieniu do kapitału Tier 1, jak i według definicji przejściowej kapitału Tier 1.
Podział miary ekspozycji całkowitej używanej we wskaźniku dźwigni i wartości wskaźnika dźwigni na 31.12.2017 r przedstawia poniższa tabela:
Podział miary ekspozycji całkowitej i wartość wskaźnika dźwigni na 31.12.2017 r. (tys. zł i %)
| Wartość i podział ekspozycji całkowitej zgodnie używanej we wskaźniku dźwigni | Wartość |
|---|---|
| Transakcje finansowania papierów wartościowych, ekspozycja zgodnie z art. 429 ust. 5 i art. 429 ust. 8 CRR |
0 |
| Instrumenty pochodne: aktualny koszt odtworzenia | 1 049 570 |
| Instrumenty pochodne: kwota narzutu obliczona metodą wyceny według wartości rynkowej | 192 552 |
| Pozycje pozabilansowe o współczynniku konwersji 10% zgodnie z art. 429 ust. 10 CRR | 779 282 |
| Pozycje pozabilansowe o współczynniku konwersji 20% zgodnie z art. 429 ust. 10 CRR | 152 472 |
| Pozycje pozabilansowe o współczynniku konwersji 50% zgodnie z art. 429 ust. 10 CRR | 40 796 |
| Pozycje pozabilansowe o współczynniku konwersji 100% zgodnie z art. 429 ust. 10 CRR | 447 376 |
| Inne aktywa | 71 151 260 |
| Odliczona kwota aktywów – kapitał Tier I – w pełni wprowadzona definicja | -589 515 |
| Odliczona kwota aktywów – kapitał Tier I – definicja przejściowa | -542 578 |
| Łączne eskpozycje wskaźnika dźwigni – przy zastosowaniu w pełni wprowadzonej definicji kapitału Tier I |
73 223 793 |
| Łączne eskpozycje wskaźnika dźwigni – przy zastosowaniu definicji przejściowej kapitału Tier I | 73 270 731 |
| Kapitał Tier I – w pełni wprowadzona definicja | 6 501 860 |
| Kapitał Tier I – definicja przejściowa | 6 548 797 |
| Wskaźnik dźwigni – wykorzystując w pełni wprowadzoną definicję Kapitału Tier 1 | 8,88% |
| Wskaźnik dźwigni – wykorzystując definicję przejściową Kapitału Tier 1 | 8,94% |
Grupa nie stosuje kwot wyłączonych z ekspozycji całkowitej zgodnie z CRR 429.11.
Przy obecnie przyjętych założeniach Strategii Ryzyka i biorąc pod uwagę coroczną ocenę istotności rodzajów ryzyka, Grupa ocenia ryzyko nadmiernej dźwigni finansowej jako nieistotne, nie opracowano więc desygnowanych procedur w tym obszarze.
W poniższej tabeli zaprezentowano kształtowanie się wskaźnika dźwigni w ciągu 2017 roku. Jego poziom znajduje się na zadawalającym poziomie, przy niewielkich zmianach, nie jest więc uzasadniony opis czynników wpływających na zmiany jego wielkości.
Wartość wskaźnika dźwigni w kwartałach 2017 r. (w %)
| Wskaźnik dźwigni | 31.03.2017 | 30.06.2017 | 30.09.2017 | 31.12.2017 |
|---|---|---|---|---|
| Wskaźnik dźwigni – wykorzystując w pełni wprowadzoną definicję Kapitału Tier 1 | 9,38% | 9,28% | 9,03% | 8,88% |
| Wskaźnik dźwigni – wykorzystując definicję przejściową Kapitału Tier 1 | 9,43% | 9,33% | 9,06% | 8,94% |