Ryzyko rynkowe i inne rodzaje ryzyka
Grupa stosuje metody standardowe dla wyliczania wymogów kapitałowych na różne podrodzaje ryzyka rynkowego. W Grupie wystąpiły wymogi w zakresie funduszy własnych na ryzyko specyficzne instrumentów dłużnych oraz ryzyko ogólne stopy procentowej. Ekspozycja na ryzyko rynkowe nie była istotna. Wymogi kapitałowe z tego tytułu stanowiły ok. 1% sumy wymogów kapitałowych (bez ograniczenia nadzorczego) na 31.12.2016 r.

Ekspozycja ważona ryzykiem oraz wymogi kapitałowe na ryzyko rynkowe (tys. zł) +

Pasek przewijania
znajduje się pod tabelą
RWA | Wymogi kapitałowe |
||
---|---|---|---|
1 | Ryzyko stopy procentowej (ogólne i szczególne) | 292 788 | 23 423 |
2 | Ryzyko kapitałowe (ogólne i szczególne) | 0 | 0 |
3 | Ryzyko wymiany walutowej | 0 | 0 |
4 | Ryzyko towarów | 0 | 0 |
Opcje | 0 | 0 | |
5 | Metoda uproszczona | 0 | 0 |
6 | Metoda Delta-plus | 0 | 0 |
7 | Metoda scenariuszy | 0 | 0 |
8 | Sekurytyzacja (ryzyko szczególne) | 0 | 0 |
9 | Razem | 292 788 | 23 423 |
Wymogi kapitałowe z tytułu ryzyka rozliczenia/dostawy oraz limitu dużych ekspozycji przekraczających limity nie występowały na 31.12.2016 r.
Ekspozycja na ryzyko rynkowe +
Informacje w zakresie ekspozycji na ryzyko rynkowe zostały przedstawione w Rocznym Raporcie Finansowym, w części dotyczącej zarządzania ryzykiem rynkowym, w rozdziale na temat zarządzania ryzykiem finansowym (8.4). (Art. 445)
Ekspozycje w papierach kapitałowych nieuwzględnionych w portfelu handlowym +
Według stanu na 31 grudnia 2016 r. Grupa posiadała ekspozycje kapitałowe nie klasyfikowane do portfela handlowego o łącznej wartości bilansowej 42.890 tys. zł. Przyjęte metody wyceny, klasyfikację w bilansie oraz efekt wyceny do wartości godziwej przedstawia poniższa tabela. (Art. 447)
Ekspozycje w papierach wartościowych nieuwzględnionych w portfelu handlowym (tys. zł.)

Pasek przewijania
znajduje się pod tabelą
Klasyfikacja bilansowa |
Metoda wyceny |
Wartość bilansowa |
Efekt wyceny ujęty w kapitale z aktualizacji wyceny |
---|---|---|---|
Akcje i udziały dostępne do sprzedaży | Modele wyceny dla akcji i udziałów niekwotowanych na aktywnym rynku | 42 611 | 1 603 |
Akcje i udziały dostępne do sprzedaży | Wartość godziwa wyliczana na bazie kwotowań aktywnego rynku | 279 | 270 |
Najistotniejsze z punktu widzenia wartości bilansowych, ekspozycje w papiery kapitałowe Grupy według stanu na 31 grudnia 2016 r., wraz z przypisaniem celów strategicznych przedstawiały się następująco: +
- Visa Europe Ltd.; wartość bilansowa 24.445 tys. zł. – zaangażowanie kapitałowe nie kwotowane na aktywnym rynku, wiąże się z prowadzoną działalnością bankową; Bank Millennium, będąc członkiem Visa Europe Ltd, znalazł się w gronie beneficjentów transakcji zawartej w dniu 2 listopada 2015 pomiędzy Visa Inc. oraz Visa Europe Ltd. W efekcie, Bank w wyniku konwersji, w roku 2016 otrzymał 59,2 miliona Euro w gotówce, 21 493 akcji uprzywilejowanych i jest uprawniony do otrzymania płatności odroczonej w kwocie około 5 milionów Euro pomniejszonej o ewentualne korekty.
- Polski Standard Płatności sp. z o.o.; wartość bilansowa 17.232 tys. zł. – celem zaangażowania kapitałowego (nie kwotowanego na aktywnym rynku) jest wprowadzenie do oferty Banku nowych produktów i usług dla klientów Banku,
- Biuro Informacji Kredytowej S.A.; wartość bilansowa 400 tys. zł – zaangażowanie kapitałowe (nie kwotowane na aktywnym rynku) wiąże się z prowadzoną działalnością bankową;
- Krajowa Izba Rozliczeniowa S.A.; wartość bilansowa 313 tys. zł – zaangażowanie kapitałowe (nie kwotowane na aktywnym rynku) wiąże się z prowadzoną działalnością bankową;
- Giełda Papierów Wartościowych SA; wartość bilansowa 279 tys. zł. – zaangażowanie kapitałowe kwotowane na aktywnym rynku, wiąże się z prowadzoną działalnością na rynku kapitałowym.
W analizowanym okresie (rok 2016) Grupa: +
– nie dokonywała zmian zasad rachunkowości ani metod wyceny dla akcji i udziałów,
– nie zrealizowała transakcji sprzedaży akcji i udziałów sklasyfikowanych jako dostępne do sprzedaży, jednakże w wyniku rozliczenia transakcji opisanej powyżej w punkcie 1) Grupa osiągnęła przychody brutto w wysokości 305.641 tys. zł (rozliczenie przedmiotowej transakcji zostało szerzej opisana w Rocznym Raporcie Finansowym Grupy sporządzonym za rok 2016)
– w kalkulacji funduszy własnych Grupy według stanu na 31 grudnia 2016 roku rozpoznano dodatni efekt wyceny akcji (w kwocie netto, to jest z uwzględnieniem podatku odroczonego) z portfela dostępne do sprzedaży ujmowany w kapitale z aktualizacji wyceny w wysokości 1.517 tys. zł.
Ekspozycje na ryzyko stopy procentowej przypisane pozycjom nieuwzględnionym w portfelu handlowym +
Informacje w zakresie ekspozycji na ryzyko stopy procentowej przypisane pozycjom nieuwzględnionym w portfelu handlowym zostały przedstawione w Rocznym Raporcie Finansowym, w części dotyczącej zarządzania ryzykiem rynkowym, w rozdziale na temat zarządzania ryzykiem finansowym (8.4). (Art. 448)